面對人口結構趨向高齡化的長期挑戰，金融監督管理委員會（下稱金管會）致力於落實退休理財規劃的普及化。為建構國人退休儲備的「第三支柱」，並導引社會大眾建立穩健的中長期投資慣性，金管會借鏡國際標竿經驗，責成臺灣集中保管結算所（集保結算所）規劃推動「個人投資儲蓄帳戶」（TISA），旨在提升全民金融素養，深化投資人風險意識，進而擴大資本市場的參與廣度。

TISA 制度於 114 年 7 月正式上線，採取「基金先行」的發展策略。透過投信業者的共襄盛舉，由業者主動讓利，發行具備低經理費率、零申購手續費優勢的 TISA 專屬級別基金。該制度要求投資人採取「定期定額」申購模式，並設定「連續扣款滿 24 個月」的績效門檻，旨在藉由強制性的機制設計，協助民眾克服市場波動、落實紀律投資。

自 TISA 政策落地屆滿一週年之際，市場反應熱絡。截至 115 年 8 月 21 日統計，共有 25 家投信業者發行合計 53 檔 TISA 級別基金。在數據表現上，TISA 帳戶累計開戶數已達 244，218 戶，累積申購金額約新臺幣 101.1 億元，帳戶總資產規模更成長至新臺幣 210.6 億元，足見臺灣民眾對於資產累積與長期退休規劃的重視程度正顯著提升。

展望未來，金管會正加速推動 TISA 制度的第二階段計畫。現階段正積極展開跨部會協調，期能透過提供更具誘因的政策配套，進一步拉高國人參與的廣度與深度。欲深入瞭解 TISA 基金標的與合作銷售機構等細節之民眾，請逕至臺灣集保結算所官網，或參考中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（投信投顧公會）官方網站獲取即時資訊。

資料來源：整理摘錄自金管會新聞網站